Brummer & Partners Brummer & Partners

Frågor och svar

Fondhandel

  • Utbetalningen till ditt konto är beroende på fond och investeringskanal.

    Efter handelstillfället görs en värdering av fondandelarna. Tiden för värdering är beroende på fond och tar mellan 5 och 15 bankdagar efter handelstillfället.

    Är du direktinvesterad eller investerad via en försäkring så får du din utbetalning direkt till ditt bankkonto när värderingen är klar.

    Är du investerad via fonddepå eller ISK blir likviden tillgänglig på ditt konto när värderingen är klar.

    I onlinetjänsten ser du maximalt antal bankdagar för likvid samt har möjlighet att lägga en begäran av utbetalning.

  •  

    Handelsdatum är det datum som handeln genomförs, med andra ord den dag man får, eller tar bort, exponering mot fonden. För Brummer & Partners fonder är detta alltid den sista bankdagen i varje månad.

    Handelsdatum 

  •  

    Likviddatum är det senaste datum då likviden blir tillgänglig efter en försäljning. 

    Likviddatum 

  •  

    Orderdatum är brytdatum för handel, med andra ord den sista dagen i månaden att lägga order för att vara med i handeln den aktuella månaden.

    Orderdatum 

  •  

    Brummer Multi Strategy (BMS) investerar i Brummer & Partners singelstrategifonder. De fonder som BMS investerar i måste prissättas innan prissättningen av BMS kan genomföras. Vi tar även höjd för utländska helgdagar då alla fonder inte är lokaliserade i Sverige. Det tar maximalt 15 bankdagar att prissätta BMS men under normala förutsättningar tar det cirka 10-12 bankdagar. Likviden släpps alltid så fort som möjligt när värderingen är klar.

     

  •  

    Innan fonden syns som ett innehav på ditt konto måste den prissättas efter handelstillfället. Det tar maximalt 15 bankdagar att prissätta Brummer Multi-Strategy (BMS) men under normala förutsättningar tar det 10-12 bankdagar.

    BMS investerar i Brummer & Partners singelstrategifonder. De fonder som BMS investerar i måste prissättas innan prissättningen av BMS kan genomföras. Man behöver även ta höjd för utländska helgdagar då alla fonder inte är lokaliserade i Sverige.


  • Index- och räntefonderna handlas, i normalfallet, antingen på kursdagen efter genomförd insättning, eller kursdagen två bankdagar efter genomförd insättning. Innehavet syns så snart bekräftelse på din order inkommit från fondbolaget. Observera att handel i index- och räntefonder normalt kan ta upp till en vecka innan handeln avslutas.


Konton och avtal

  •  

    För att öppna ett konto för minderårig behöver ett kontoavtal fyllas i. Detta ska signeras av samtliga vårdnadshavare och kompletteras med vidimerade ID-kopior på dessa.

    Eftersom ansökan avser minderårig så behöver du komplettera med personbevis, för den som ansökan avser, där vårdnadshavare framgår samt om gemensam eller ensam vårdnad föreligger. Personbevis beställs på Skatteverkets hemsida. Om annan än vårdnadshavare är förmyndare, vänligen bifoga handling som styrker detta.

    Idag är det inte möjligt att ansöka om konto för minderårig via hemsidan. Maila oss på info@brummer.se så skickar vi ansökningshandlingar till dig.

     

  •  

    Använd blanketten ”Återköp av kapitalförsäkring” för att återköpa en kapitalförsäkring. Du hittar blanketten i vårt dokumentarkiv.

    Efter handelstillfället görs en värdering av fondandelarna. Tiden för värdering är beroende på fond och tar mellan 5 och 15 bankdagar efter handelstillfället. Därefter betalas försäljningslikviden till ditt angivna konto vilket kan ta ytterligare några bankdagar med anledning av att utbetalningen går via bankgirocentralen.

     

  •  

    Nej, för tillfället erbjuder vi inte samägda depåer.

     

  •  

    Om du flyttar utomlands kommer din depå/ISK att spärras för nya köp. Du har fortfarande möjlighet att sälja av ditt innehav under din utlandsvistelse.

    Meddela oss när du flyttar tillbaka till Sverige så häver vi köpspärren på ditt konto.

  •  

    Om du bor utomlands är det i de flesta fall tyvärr inte möjligt att öppna en depå/ISK hos oss.


Skatter och avgifter

  •  

    Vid försäljning av fondandelar beskattas din vinst med 30%. Avdrag kan göras för förluster. Du betalar också en årlig skatt på en schablonintäkt som beräknas 0,4% av fondens värde vid ingången av beskattningsåret (1 januari). 

    Vi rapporterar vinst eller förlust vid försäljning samt årlig schablonintäkt till Skatteverket. 

     

    Observera att ovan inte är en exakt instruktion för hur du ska deklarera. För vidare information hänvisar vi till Skatteverket.

     

  •  

    Skatten på ditt investeringssparkonto ska beräknas utifrån ett så kallat kapitalunderlag. Kapitalunderlaget beräknas varje år och är en fjärdedel av summan av:

    1. Värdet av tillgångarna vid ingången av varje kvartal
    2. Belopp som betalats in till investeringssparkontot under året
    3. Värdet av finansiella instrument som förs över till investeringssparkontot av kontoinnehavaren under året. 
    4. Värdet av finansiella instrument som förs över från någon annans investeringssparkonto under året.

    Kapitalunderlaget multipliceras med en räntefaktor, som är statslåneräntan den 30 november året före beskattningsåret (0,27%*) ökad med 0,75 procentenheter**. Som lägst ska schablonintäkten beräknas till 1,25 procent av kapitalunderlaget. Resultatet blir den beräknade schablonintäkten. Denna kommer att förtryckas i din deklaration och tas upp som inkomst av kapital. På sådana inkomster betalar du 30% skatt.

     

    *Statslåneräntan per den 30 november 2016 är 0,27 procent. 

    Statslåneräntan per den 30 november 2017 är 0,49 procent.

    ** För beskattningsåret 2018 har denna siffra höjts från 0,75% till 1%.

     

    Observera att ovan inte är en exakt instruktion för hur du ska deklarera. För vidare information hänvisar vi till Skatteverket.

     

  •  

    Försäkringssparande belastas med en avkastningsskatt. Avkastningsskatten beräknas schablonmässigt och oberoende av hur stor avkastningen är.  

    Avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret (1 januari) samt de premier som betalats in under beskattningsåret. De premier som betalats in under den andra halvan av beskattningsåret räknas med till hälften (50%). 

    Det uppräknade värdet multipliceras med en räntefaktor, som är statslåneräntan per den 30 november året för beskattningsåret (0,27%*) ökad med 0,75 procentenheter**. Den räntesats som kapitalunderlaget ska multipliceras med har dock ett golv om minst 1,25%. Summan beskattas med 30%. 

    Du behöver inte själv deklarera för din kapitalförsäkring. Det är istället försäkringsbolaget, som du har din kapitalförsäkring hos, som är skatteskyldiga gentemot Skatteverket. Brummer & Partners tar under året löpande ut avgift från kapitalförsäkringen för avkastningsskatt.

     

    *Statslåneräntan per den 30 november 2016 är 0,27 procent.

    Statslåneräntan per den 30 november 2017 är 0,49 procent.

    ** För beskattningsåret 2018 har denna siffra höjts från 0,75% till 1%.

     

    Observera att ovan inte är en exakt instruktion för hur du ska deklarera. För vidare information hänvisar vi till Skatteverket.

     

  •  

    Vid försäljning av fondandelar beskattas din vinst med 30%. Avdrag kan göras för förluster. Du betalar också en årlig skatt på en schablonintäkt som beräknas 0,4% av fondens värde vid ingången av beskattningsåret (1 januari). 

    Vi rapporterar vinst eller förlust vid försäljning samt årlig schablonintäkt till Skatteverket. 

     

    Observera att ovan inte är en exakt instruktion för hur du ska deklarera. För vidare information hänvisar vi till Skatteverket.

     

  •  

    Den 1 januari 2012 infördes en bestämmelse om schablonintäkt på fondandelar. Den som vid ingången av ett kalenderår har ägt andelar i fonder ska betala en årlig schablonskatt på 0,4% av värdet av fondandelarna vid ingången av beskattningsåret (1 januari). För fysiska personer lämnar vi kontrolluppgift till skattemyndigheten. 

    Fysiska personer 
    För fysiska personer så innebär det en årlig schablonskatt på 0,12% (0,4% * 30%). 

    Juridiska personer 
    För juridiska personer så innebär det en årlig schablonskatt på 0,088 % (0,4% *22 %). 

     

    Observera att ovan inte är en exakt instruktion för hur du ska deklarera. För vidare information hänvisar vi till Skatteverket.

     

  •  

    • Fonddepå
    Har du köpt/sålt andelar under året så räknar vi ut en kapitalvinst/kapitalförlust och rapporterar sedan det till Skatteverket samt årlig schablonintäkt. Du kommer att kunna se den siffran förtryckt på din deklaration. 


    • Direktinvestering
    Har du köpt/sålt andelar under året så räknar vi ut en kapitalvinst/kapitalförlust och rapporterar sedan det till Skatteverket samt årlig schablonintäkt. Du kommer att kunna se den siffran förtryckt på din deklaration. 


    • ISK
    Vi rapporterar årlig schablonintäkt till Skatteverket. Du kommer att kunna se den siffran förtryckt på din deklaration. 


    • Kapitalförsäkring
    Vi rapporterar ingenting till Skatteverket eftersom att du inte är individuellt skatteskyldig för kontot. 


    • Juridisk person
    Vi rapporterar ingenting för juridisk person till Skatteverket. 


    • Fonder i utländsk valuta
    Vid försäljningar i fonder i utländsk valuta rapporterar vi endast försäljningsbelopp omräknat till SEK.

  •  

    Vi rapporterar som vanligt till Skatteverket i Sverige. Detta vidarerapporteras sedan till aktuell myndighet i det land du har skatterättslig hemvist i. 

  •  

    För direktinvesteringar hittar du ditt anskaffningsvärde på ditt senaste kontoutdrag. Har du en depå/ISK hittar du anskaffningsvärdet i Onlinetjänsten. 

  •  

    Anledningen till att det skiljer sig kan vara bonusandelar som delats ut samt utdelningar som återinvesterats i fonden samt köp- och säljtransaktioner. 

  •  

    Om du tar kursen per andel (nuvarande kursen) minus anskaffningsvärdet per andel så får du fram vinsten per andel. Vinsten per andel kan du sedan multiplicera med antalet andelar du vill sälja för att beräkna din totala vinst. 

  •  

    Årsbeskeden kommer att skickas ut senast den 31 januari 2018.


Inloggning och teknik



Vi har placerat cookies på denna webbplats. Cookies används för att optimera din användarupplevelse och för att tillhandahålla dig med relevant marknadsföring. Genom fortsatt användning av denna webbplats samtycker du till användningen av cookies. Klicka här för mer information.

JAG SAMTYCKER